1 Temmuz 2014’te yürürlüğe giren Yabancı Hesaplar Vergi Uyum Yasası (FATCA- Foreign Accounts Tax Compliance Act), ABD dışında faaliyette bulunan yabancı finansal kuruluşlar nezdindeki ABD statüsünde kişilerin sahip oldukları yabancı finansal varlıkların, ABD Gelir İdaresi IRS’ye (Internal Revenue Service) bildiriminin yapılması zorunluluğunu getirmektedir.

 

Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti, Amerika Birleşik Devletleri ile imzalanan Model 2 FATCA Anlaşması kapsamında, finansal kurumların belirli bilgileri doğrudan ABD Gelir İdaresi’ne (IRS) iletmesini öngören sisteme dahil olmuştur. Bu doğrultuda bankamız, Type 2 Foreign Financial Institution (FFI) statüsünde olup, FATCA kapsamındaki yükümlülüklerini yerine getirerek ilgili hesap sahiplerine ilişkin bilgileri doğrudan IRS’ye raporlamaktadır. Böylece hem uluslararası vergi şeffaflığına katkıda bulunmakta hem de müşterilerimizin bilgilerinin gizliliğini en yüksek düzeyde korumaktayız.

 

ABD uygulamaları bakımından bu anlaşma kapsamında; US Indicia (ABD’li kişi) olarak belirlenen aşağıdaki gerçek ve tüzel kişi müşteri gruplarından ilave bilgi ve belgeler temin edilmesi gerekecektir, eğer bu özelliklere haiz bir müşterimiz iseniz şubenize başvurarak gerekli beyan ve formları doldurmanızı rica ederiz.